重点摘要
- LINDUNG 24 Jam 从 2026 年 6 月 1 日起，保障马来西亚雇员在工作以外发生的意外，例如在浴室滑倒、周末运动受伤。
- 到 2028 年 5 月 31 日为止，费用全由雇员承担，约为薪水的 0.75%：月薪 RM3,000 扣 RM22.15，薪水上限 RM6,000 的档位扣 RM44.65。
- 以月薪 RM3,000 为例，PERKESO 的表显示病假期间每天赔 RM47.20（48%），身故后家属每月领 RM1,593，另有 RM3,000 丧葬费。
- 退出期已在 2026 年 8 月 31 日结束：还在计划里的人现在不能退出，已退出的人可以到 LINDUNG Faedah 网站重新加入，没有截止日期。
- 它不赔生病、海外意外，也不赔没有缴费的人；私立医院账单只按政府医院收费报销，所以不能取代医药卡。
- 2027 年财政预算案建议，从 2027 课税年起，自愿缴交的 LINDUNG 24 费用可额外扣税最多 RM150，和原有 RM350 的社险扣税额分开算。
LINDUNG 24 Jam 是什么？谁受保障？
LINDUNG 24 Jam 是 Skim Kemalangan Bukan Bencana Kerja（SKBBK，非工作意外计划）的通称。按 PERKESO 的说明，它为符合资格的雇员提供 24 小时保障，包括下班后发生、和工作没有关系的意外。计划从 2026 年 6 月 1 日开始，是在你原有的社险（PERKESO / SOCSO）保障之外多加的一层。
为什么要有这个计划？NST 报道，过去十年有超过 38,000 名受伤的员工被社险拒赔，原因就是意外和工作无关。
PERKESO 举过这些例子。只要医生证明受伤，而且影响你的工作能力，都可能符合资格：
- 手指被家里的猫咬伤
- 在浴室或楼梯滑倒
- 周末和公共假期运动、休闲时受伤
- 使用家用工具或煮食时受伤
- 在马来西亚境内出行时发生意外
报章提到的实际个案，还有修剪红毛丹树时从梯子摔下导致手腕骨折，以及在家被热水烫伤。如果你在家工作，PERKESO 会看你当时在做什么：在做公司的事归工伤计划，做私人的事才归 LINDUNG 24 Jam。
| 你的情况 | LINDUNG 24 Jam 怎么算 |
|---|---|
| 本地雇员，在 2026 年 8 月 31 日前没有做任何事 | 留在计划内，继续扣钱 |
| 本地雇员，已经退出 | 不受保，也不能领津贴，但随时可以重新加入 |
| 外劳 | 必须参加 |
| 刚入职的本地雇员 | 默认加入。一份整理 PERKESO 规则的薪资指南说，可以在第一次扣钱之前选择退出，请和公司 HR 确认 |
| 60 岁或以上，还在受雇 | 同一份指南说，只要还是受雇员工，PERKESO 没有设年龄上限 |
| 自雇人士 | 不属于这个计划，自雇工伤归 LINDUNG Kendiri（Act 789） |
| 家庭主妇 | 不属于这个计划，家居意外归 LINDUNG Kasih（Act 838） |
薪水要扣多少？现在还能退出吗？
费用全由雇员承担，由老板从薪水扣除后交给 PERKESO。缴费率分三个阶段调高，计算时薪水上限是 RM6,000。下表的日期来自 NST，收入替代率来自 PERKESO 通过 Bernama 发布的说法。
| 阶段 | 时间 | 雇员缴 | 收入替代率 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2026 年 6 月 1 日至 2028 年 5 月 31 日 | 0.75% | 48% |
| 2 | 2028 年 6 月起 | 1.0% | 我找不到公布的数字 |
| 3 | 2031 年 6 月起 | 1.25% | PERKESO 表示为 80% |
实际扣的钱是按薪水档位表算的，所以会比直接乘 0.75% 少一点。下表前三行来自 PERKESO 的图表，最后一行来自同一份薪资指南，NST 则取整数写成 RM45。一年的总数是我自己乘出来的。
| 月薪 | 每月扣（第一阶段） | 12 个月合计 |
|---|---|---|
| RM1,800 | RM13.15 | RM157.80 |
| RM3,000 | RM22.15 | RM265.80 |
| RM5,000 | RM37.15 | RM445.80 |
| RM6,000 或以上 | RM44.65 | RM535.80 |
现在还能退出吗？大部分人不能了。内阁在 2026 年 7 月 8 日决定本地雇员改为自愿，外劳则继续强制。PERKESO 总执行长说，退出期已在 8 月 31 日结束，按“Once In, Always In”的原则，留下来的人不能再退出。截至 2026 年 11 月 5 日，我没有看到重新开放的报道。不过 PERKESO 和人力资源部说过会在今年底前检讨机制，规则还有可能改变。
已经扣的钱可以拿回吗？PERKESO 表示，退出前已缴的钱不太可能退还，因为这些缴费在法律上有效，那段期间的保障也已经给了。
可以扣税吗？财政部 2027 年预算案的税务措施建议，从 2027 课税年起，自愿缴交的 LINDUNG 24 费用可额外扣税，上限 RM150，原有的社险扣税额维持 RM350。扣税额只是减少应课税收入，不是退钱给你。完整清单可以看我的扣税指南。以上是一般资讯，不构成税务建议。
LINDUNG 24 Jam 赔多少？
下面是 PERKESO 自己的第一阶段图表，按 0.75% 缴费率计算。图表的例子是一名 29 岁、因意外瘫痪的雇员，医生委员会评估为 100%，家属是一名遗孀和一个孩子。你的实际数字会随年龄、薪水档位和评估结果改变。
| 津贴 | 月薪 RM1,800 | 月薪 RM3,000 | 月薪 RM5,000 |
|---|---|---|---|
| 暂时残疾津贴（48%），每天 | RM28.00 | RM47.20 | RM79.20 |
| 永久残疾津贴（54%），一次过 | RM30,347.10 | RM51,156.54 | RM85,838.94 |
| 永久残疾津贴，另加每月 | RM756.00 | RM1,274.40 | RM2,138.40 |
| 遗属津贴，每月 | RM945.00 | RM1,593.00 | RM2,673.00 |
The Star 报道，月薪 RM6,000 每天可领 RM95.20。缴费既然到薪水上限就不再增加，就算你赚得更多，我也会把这个数字当成现阶段的实际顶限。同一篇报道提到，2026 年 6 月受伤的人因为之前没有缴费记录，只能按每天 RM18 的最低额计算，所以新闻里早期的赔付金额，可能比现在的水平低。
图表还列出这些津贴：
- 医疗：没有上限，但要按 Akta Fi（收费法令）计算。治疗地点是政府医院或 PERKESO 的 panel 医院。如果去私立医院，账单是按政府医院收费报销，不是全数还给你。
- 康复：图表上写明没有上限，包括植入物和轮椅等器材。
- 丧葬费：RM3,000。
- 其他：每月 RM500 的长期看护津贴，以及职业康复和教育津贴。
暂时残疾津贴的条件，是医生开的病假至少 4 天，包括意外当天。至于实际例子，有一个家庭在一名 22 岁青年去朋友家途中车祸身亡后，领到 RM3,000 丧葬费和每月 RM378。
计算例子（只是假设，不代表一定赔这个数目）
| 项目 | 例子 |
|---|---|
| 月薪（假设） | RM3,000 |
| 意外（假设） | 星期六在家滑倒，手腕骨折 |
| 医生开的病假（假设） | 30 天 |
| 暂时残疾津贴 | RM47.20 x 30 = RM1,416 |
| 如果当月没有薪水，还差多少 | RM3,000 减 RM1,416 = RM1,584 |
老板发不发病假薪水，结果会很不一样。PERKESO 说，一般来说头两个月病假发全薪，第三、四个月发半薪，第五个月起可能就没有薪水了。所以真正吃力的，是需要长时间休养的情况。
LINDUNG 24 Jam 不保什么？
PERKESO 列明不保的情况包括：在马来西亚境外发生的意外、归其他法令管的自雇和家居意外，以及糖尿病、发烧、高血压等疾病引起的状况。滥用准证或违反入境条件的外劳也不保。The Star 另外提到，犯罪或自残造成的受伤，以及没有在缴费的人，同样不保。在 NST 报道的一宗死亡车祸中，没有有效缴费记录的死者就不符合 Act 4 的资格。
车祸接到罚单还能赔吗？PERKESO 说，故意行为、犯罪、欺诈或违法造成的意外不在保障内。那份薪资指南整理 PERKESO 的清单时则说，不属于刑事罪的车祸，就算警方开罚单或发出 compound，也还是受保。无照驾驶或超速怎么算，我无法确认，请直接问 PERKESO，不要自己假设。
我常看到有人把 LINDUNG 24 Jam 和私人保险当成二选一。PERKESO 总执行长也说，两者作用不同，而且是互补的。我会这样看其中的缺口：
| 情况 | LINDUNG 24 Jam 怎么处理 | 通常用什么补上 |
|---|---|---|
| 生病：骨痛热症、心脏问题、癌症 | 不赔，因为不是意外。非工作疾病由残疾计划按它自己的条件处理 | 住院账单靠医药卡，一笔过的钱靠危疾保险 |
| 意外后想住私立医院 | 按政府医院收费报销 | 医药卡，按保单条款 |
| 去海外旅行时出意外 | 不赔 | 旅游保险 |
| 月薪远高于 RM6,000 | 津贴还是受 RM6,000 上限影响 | 按收入来规划的个人意外险或人寿保险 |
| 有房贷，孩子还小 | 家属每月领遗属津贴，没有一笔钱还清贷款 | 人寿保险、MLTA 或 MRTA |
| 配偶或孩子没有工作 | 不保他们，因为它只保雇员本人 | 他们自己的个人保障 |
怎么重新加入？怎么查自己还受不受保？
- 先看薪水单。PERKESO 把各项缴费分开列在薪水单上，看看有没有 LINDUNG 24 Jam 或 SKBBK 这一行。
- 还是不确定？可以到 LINDUNG Faedah 网站或任何 PERKESO 办事处查询。
- 在网站上重新加入。PERKESO 的通告说，从 2026 年 9 月 2 日起可以到 lindungfaedah.perkeso.gov.my 更新选择，没有截止日期。
- 弄清楚什么时候开始受保。保障从你提交的日期和时间开始，缴费则从当月薪水算起。
- 告诉 HR。扣钱的是公司。PERKESO 自己的帖子提醒换工作的人，要告诉新老板你想加入。如果有超过一个老板，PERKESO 有表格让你选择由哪一个来扣。
- 决定前想清楚。PERKESO 说，重新加入之后，就不能再退出了。
大约 120 万名员工选择了退出，当中 52% 的月薪低于 RM3,500，而非工作意外的索赔有 74% 也正是来自这个收入群体。到 9 月初，已有将近 1 万人重新加入。
LINDUNG 24 Jam 怎么索赔？
- 先看医生，保留病假单（MC）正本。记得暂时残疾津贴要病假至少 4 天。
- 准备文件。一名受访者告诉 NST，她丈夫索赔时只需要身份证副本、银行账户结单和 MC 正本。The Star 则提到要医疗证明，以及有需要时的报案书。
- 提交。可以在 LINDUNG Faedah 网站或到最近的 PERKESO 办事处办理。PERKESO 的一般津贴页面仍然写着要到柜台交表，所以网站有问题的话，可以打 1-300-22-8000 或亲自去一趟。
- 等待核实。PERKESO 可能会联络你的老板。NST 报道，超过 90% 的索赔在 5 天内批准和处理。
- 如果伤得严重，永久残疾由医生委员会评估。法令第 52 条规定，你在领暂时残疾津贴期间，老板不能解雇或惩罚你。
从 2026 年 6 月 1 日到 9 月 30 日，一共收到 10,424 宗索赔，大约每天 85 宗，已付出 RM1,667 万给 8,611 名受益人。可见这些意外其实很平常。
常见的错误：
- 退出后以为还受保，或者换了新公司却没有告诉老板。
- 以为私立医院的账单可以全数拿回。
- 把 MC 正本丢了。
- 病假不到 4 天，却以为可以领暂时残疾津贴。
- 以为海外意外或骨痛热症也算在内。
接下来可以怎么做？
先做三件简单的事：
- 在最新的薪水单上找 LINDUNG 24 Jam 这一行，确认自己有没有加入。
- 列出你还有什么保障：医药卡、公司保险、个人意外险、人寿保险。
- 问自己：如果三个月不能工作，或者不是摔断手腕而是得了骨痛热症，到底有什么会赔？
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LINDUNG 24 Jam 是 PERKESO 的计划，不是我卖的产品，要不要加入由你自己决定。如果你现有的保障已经足够，我会直接告诉你。不硬推销。WhatsApp 我：016-914 0086，第一条信息请不要发 MyKad 号码或医疗报告。