重点摘要
- 马来西亚每一位外劳都需要 SPIKPA 住院保险、交给移民局的保证金（现金、银行担保或保险担保）以及 PERKESO 注册，全部由雇主负责安排。
- 卫生部规定 SPIKPA 保费每人每年 RM120，只保非企业化政府医院的住院，大东方的计划每位外劳每年最高 RM20,000。
- 保证金按国籍定：印尼、泰国和柬埔寨外劳 RM250，孟加拉 RM500，越南最高 RM1,500；更新准证用的保险担保，有效期至少要 18 个月。
- PERKESO 从 2019 年 1 月 1 日起保外劳工伤，2024 年 7 月 1 日起加残废保障，2026 年 6 月 1 日起加下班后意外；雇主缴薪水的 1.75%，外劳缴 1.25%。
- 外劳还欠卫生部医院或诊所的账单，PLKS 就不能更新，所以最好在准证到期前 3 个月先查账、还清再申请。
- 从 2025 年 10 月的薪水起，持有效准证的外籍员工（家庭女佣除外）也要缴公积金 KWSP：雇主 2%、员工 2%。
请外劳，老板一定要买哪些保险？
外劳的保障不是买一张保单就搞定，而是几个政府部门各自的规定。很多老板要等到更新准证、或者外劳出了意外，才发现漏了哪一样。移民局外劳工作准证系统的FWCMS 帮助中心列出外劳必须有的两种保险：外劳保险担保（FWIG）和外劳住院及手术保险（FWHS）。PERKESO 注册则是另外一项法定责任，两样都有了也不能省。
| 项目 | 保什么 | 谁规定 | 谁付钱 | 多久更新 |
|---|---|---|---|---|
| SPIKPA（又叫 SKHPPA、FWHS） | 因意外或生病，在非企业化政府医院住院、开刀的费用 | 卫生部（KKM） | 雇主购买；卫生部说可从薪水扣回 | 每年 |
| 保证金：现金押金、银行担保或保险担保 | 外劳要遣返时移民局可以动用；外劳逃跑会被没收 | 移民局 | 雇主 | 跟着准证走；更新准证用的担保有效期至少 18 个月 |
| PERKESO（LINDUNG PEKERJA 和 LINDUNG 24 Jam） | 工伤、职业病、任何原因造成的残废或死亡、下班后的意外 | PERKESO，依据《1969 年雇员社会保险法令》 | 雇主缴薪水 1.75%，外劳缴 1.25% | 每月供款 |
| 公积金 KWSP（储蓄，不是保险） | 退休储蓄 | KWSP | 雇主 2%，外劳 2% | 2025 年 10 月薪水起，每月缴 |
名字最容易搞混。SPIKPA（Skim Perlindungan Insurans Kesihatan Pekerja Asing）、SKHPPA 和 FWHS，其实都是指同一个强制性的外劳住院和手术保险。卫生部的网站叫 SPIKPA，网站里的常见问题却写 SKHPPA，移民局的更新清单又写 SPIKPA。以前的外劳工伤赔偿计划 FWCS 是另一回事，2019 年起已经由 PERKESO 取代，下面会讲清楚。
这篇文章写给工厂、店铺、餐馆、建筑公司和其他行业的老板。家庭女佣和种植业有些规定不一样，请直接向移民局确认。本文是一般资讯，不是法律意见。
SPIKPA（SKHPPA / FWHS）保什么？不保什么？
外劳因为意外或生病，入住非企业化的马来西亚政府医院，SPIKPA 负责住院和手术费用。卫生部的 SPIKPA 常见问题写明：这是强制性的计划，保费是每位外劳每年 RM120，完成注册并付了保费，保障才开始。大东方普通保险（Great Eastern General）在卫生部的 SPIKPA 保险公司名单上，它的外劳住院及手术保险页面列出的保障如下：
| 保障项目 | 怎么赔 |
|---|---|
| 住院房间和膳食（最多 30 天）、加护病房 ICU（最多 15 天） | 按三等病房收费，每天最高 RM160 |
| 医院用品和服务、手术室 | 按政府医院收费表（1982 年医疗收费令）实报实销 |
| 手术费（器官移植除外）、麻醉师费 | 按政府医院收费表实报实销 |
| 住院期间医生和专科医生巡房（各最多 30 天） | 按政府医院收费表实报实销 |
| 救护车费、医疗报告费 | 按政府医院收费表实报实销 |
| 以上全部合计 | 每位外劳每个保单年度最高 RM20,000 |
实际上要注意几点：
- 私人医院不保。卫生部规定只限非企业化政府医院。外劳被送去私人医院，这笔账 SPIKPA 不会付。
- 只保住院。上面每一项都跟住院有关，门诊看医生不在列表里。
- RM20,000 是全年总上限。长时间住加护病房或做大手术，费用可能超过，超出的部分还是欠医院的。
- 身故和残废不在 SPIKPA 里面，这部分要靠 PERKESO，下面会讲。
没还清的医药费，影响比很多老板想象的大。卫生部的SPIKPA 欠款查询让雇主查外劳还欠卫生部医院或诊所多少钱，规定要到该医院或诊所全数还清，并写明外劳有未还清的医院或诊所账单，PLKS 不能更新。
RM120 由谁付？保单是雇主买、雇主续的。卫生部的常见问题说，雇主可以先代付保费，再从外劳薪水里扣回。如果要扣，最好在雇佣合约和薪水单上写清楚，免得日后有争议。
外劳保险担保（IG）是什么？要多少钱？
外劳拿到临时工作准证 VP(TE) 之前，雇主要先交一笔保证金给移民局。移民局接受三种方式：现金押金、银行担保，或者保险担保（Insurance Guarantee，简称 IG 或 FWIG）。用保险担保，就是由保险公司向移民局承诺付款，老板不必把现金押在移民局。马来西亚普通保险协会 PIAM 对《星报》说，这项担保是移民局根据《移民条例》第 21 条向雇主要求的；外劳在马来西亚期间需要遣返时，保险公司会在担保金额以内付钱给移民局总监。
保证金多少，看外劳的国籍。以下是移民局外劳页面列出的金额：
| 国籍 | 每位外劳的保证金 |
|---|---|
| 印尼 | RM250 |
| 泰国 | RM250 |
| 柬埔寨 | RM250 |
| 孟加拉 | RM500 |
| 巴基斯坦 | RM750 |
| 缅甸 | RM750 |
| 印度 | RM750 |
| 尼泊尔 | RM750 |
| 斯里兰卡 | RM750 |
| 菲律宾 | RM1,000 |
| 越南 | RM1,500 |
保证金拿得回来还是被没收，看这三点：
- 用 Check Out Memo 遣返：雇佣结束时，雇主必须用 Check Out Memo（COM）送外劳回国。移民局说，按这个程序遣返，保证金可以申请拿回。
- 外劳逃跑：外劳不告而别、或回国后没有回来上班，雇主要带警方报案书向移民局报告。逃跑的外劳会被列入黑名单，保证金也会被没收。
- 更新准证时的有效期：申请延长 VP(TE)，银行担保或保险担保的有效期至少要 18 个月。
保险担保的收费由保险公司自己定，不是移民局定的，所以我在这里不列价钱。签之前先问清楚：万一移民局向保险公司要钱，你之后要还保险公司多少？这才是你真正要承担的风险，而不是每年那笔费用。
2019 年起外劳归 PERKESO：保什么？谁来缴？
2018 年底以前，外劳的工伤由外劳工伤赔偿计划 FWCS 负责，这是劳工局从 1993 年 4 月起根据《1952 年劳工赔偿法令》实行的保险。PERKESO 的2018 年第 3 号雇主通告宣布，从 2019 年 1 月 1 日起，外劳的工伤保障改由 PERKESO 负责。之后外劳又陆续被纳入两项保障：
| 日期 | 外劳保障的变化 |
|---|---|
| 1993 年 4 月 | 工伤由劳工赔偿法令下的 FWCS 保险负责 |
| 2019 年 1 月 1 日 | PERKESO 工伤保险取代 FWCS：上班时、上下班途中的意外和职业病 |
| 2024 年 7 月 1 日 | PERKESO 残废计划：任何原因造成的残废或死亡 |
| 2025 年 10 月 1 日 | 持有效准证的外籍员工强制缴公积金，雇主和员工各 2%（KWSP） |
| 2026 年 6 月 1 日 | LINDUNG 24 Jam：下班时间、跟工作无关的意外 |
根据PERKESO 的外劳保障页面，每月按薪水缴交的比例如下：
| 计划 | 雇主 | 外劳 |
|---|---|---|
| 工伤保险 | 1.25% | 无 |
| 残废计划 | 0.5% | 0.5% |
| LINDUNG 24 Jam（第一阶段） | 无 | 0.75% |
| 合计 | 1.75% | 1.25% |
LINDUNG 24 Jam 的费率分阶段调高：第 1 至 2 年 0.75%，第 3 至 5 年 1.00%，第 6 年起 1.25%。55 岁或以上才第一次加入 PERKESO、或 60 岁以上还在工作的外劳，属于第二类供款，只有工伤保险和 LINDUNG 24 Jam。
受保的意外发生后，PERKESO 给外劳的保障包括：在 PERKESO 指定诊所或政府诊所、医院免费治疗；医生开病假至少 4 天（包括出事当天）可领暂时残废津贴；由医药局评估的永久残废津贴；完全残废、需要有人照顾的，每月 RM500 看护津贴；以及家属津贴。外劳在马来西亚去世、遗体运回原国安葬的，殡葬津贴最高 RM7,500，其中 RM4,500 给负责运送遗体的人，RM3,000 给家属。残废计划方面，要缴满至少 24 个月才可以领每月至少 RM550 的残废退休金，否则只能一次过领残废补助金。
注册是雇主的责任。PERKESO 的通告要求雇主通过 ASSIST 网站为外劳注册，每位外劳会拿到一个 12 位数的外劳社险号码（KSPA），以后供款都用这个号码。PERKESO 说，雇主没有为外劳注册或没有足额缴交供款，是触犯《1969 年雇员社会保险法令》的罪行，一旦定罪可罚款最高 RM10,000、坐牢最长 2 年，或两者兼施。本地员工和理赔步骤，可以看我的 PERKESO 全解析；下班后意外的保障，看 LINDUNG 24 Jam 解说。
有了 PERKESO，还需要 SPIKPA 吗？需要。2024 年残废计划扩大到外劳时，马来西亚雇主联合会（MEF）和 PIAM 都对《星报》说两者没有重叠：PERKESO 管跟工作有关的事，住院保险付一般的住院费用；向 PERKESO 索偿，一般不影响向其他保险索偿。
谁付多少？以 10 位外劳为例算一算
下面用一间小工厂，算算法定开销加起来有多少。假设（只是例子）：蒲种（Puchong）一间工厂请了 10 位孟加拉外劳，每人月薪 RM2,000，LINDUNG 24 Jam 还在第一阶段。PERKESO 实际上按薪水级别表收费，所以每月数额是接近的估算；人头税、FOMEMA 体检和移民局手续费不算在内。
| 项目 | 每位外劳 | 10 位外劳 | 谁付 |
|---|---|---|---|
| SPIKPA 保费（卫生部定价） | 每年 RM120 | 每年 RM1,200 | 雇主（卫生部允许从薪水扣回） |
| 孟加拉外劳保证金 | RM500 | RM5,000，用现金押金或保险担保 | 雇主 |
| PERKESO 雇主部分 1.75% | 每月约 RM35 | 每月约 RM350 | 雇主 |
| PERKESO 外劳部分 1.25% | 每月约 RM25 | 每月约 RM250 | 外劳，从薪水扣 |
| 公积金，双方各 2% | 每月 RM40 + RM40 | 每月 RM400 + RM400 | 雇主和外劳 |
有两点值得注意。第一，保证金是最大的一笔钱：用保险担保，这 RM5,000 就可以留在生意里周转，不必押在移民局。第二，表里的全部只是法律要求的基本保障。如果有一位外劳要在私人医院开刀，或者一年的住院费超过 RM20,000，上面没有一项会帮你付差额。
更新外劳准证（PLKS）时，移民局查什么？
VP(TE)，也就是大家常说的 PLKS，有效期 12 个月。移民局允许雇主在到期前 3 个月申请延长；过期后才申请，会转交移民局执法组处理。外劳在马来西亚最多可以工作 10 年，每年更新一次。现在更新都在网上通过ePLKS@FWCMS办理，这是移民局的单一平台，从第一次申请到每年更新都在上面做。我建议按这个顺序准备：
- 到期前 3 个月：列出准证快到期的外劳，确认每本护照还有至少 12 个月有效期。
- 查卫生部欠款：在 SPIKPA 网站查外劳有没有欠医院或诊所的钱，有的话先去还清，否则 PLKS 不能更新。
- 续保 SPIKPA：移民局的清单要求有 SPIKPA（种植业除外），而且注册并付款后保障才开始。SPIKPA 网站在 2026 年 11 月 13 日贴出了资料处理延误的通知，这也是不要拖到最后一个星期的原因。
- 更新保证金：银行担保或保险担保的有效期至少 18 个月。
- 确认 PERKESO：移民局的清单还写着旧的 FWCS 单据，但 2019 年起这项保障已经由 PERKESO 负责，所以要确认每位外劳都已注册、每个月的供款都缴清。
- FOMEMA 体检：第 2 年和第 3 年延长时要做。
- 缴人头税和移民局费用，然后提交申请。
清单上每一项都没有过期，更新才会顺利。做一张简单的表，把每位外劳的准证、SPIKPA 和保险担保的到期日并排列出来，哪一项快到期一眼就看到，不必等到出问题才处理。
法定保障不够的地方，我可以怎么帮你
法定保障只是基本，老板要清楚还有这些缺口：
- 私人医院的账单，或者一年超过 SPIKPA RM20,000 上限的住院费。
- 外劳去世或重伤时，有些老板想在 PERKESO 之外多给家属一笔钱。团体意外保险（GPA）可以补上这一块，但它永远不能代替 PERKESO 注册。
- 生意本身的风险：火灾、水灾、公共责任和机器。可以看中小企业、工厂和店铺的商业保险。
我在吉隆坡（Kuala Lumpur）和雪兰莪（Selangor）照顾工厂、店铺和餐馆老板，包括史里肯邦安（Seri Kembangan）、沙登（Serdang）、蒲种、蕉赖（Cheras）和巴生（Klang）一带，可以用华语、英语或广东话沟通。大东方普通保险在卫生部的 SPIKPA 保险公司名单上，它自己的网站也列出了外劳住院及手术保险。把你的外劳名单（国籍、准证到期日）发给我，我会：
- 帮你标出哪些外劳的 SPIKPA、保证金或 PERKESO 快要到期，赶在 3 个月的更新期之前处理；
- 查大东方能为你的外劳住院保险和保险担保提供什么，没有的我会直接告诉你；
- 按你的人数和行业，看看要不要加团体意外保险，还是法定保障暂时已经够用。
如果你现在的安排已经妥当，我会直接告诉你，不硬推销。移民局、卫生部和 PERKESO 的规定会更新，请以它们网站上的最新要求为准；本文是一般资讯，不是法律意见。